Професійний ліквідатор. Хто це і чи можна йому довіряти?

Історія

У Валерія Нечитайла — 249 компаній. Він не видатний бізнесмен. Він — професійний ліквідатор.

Що сталося

Ми знайшли людину, яка володіє більшим числом компаній, ніж Порошенко, Фірташ і Коломойський разом узяті. Виявилося, що ця людина — професійний ліквідатор.

Чому це важливо?

Ідея позбутися від компанії за один день звучить привабливо, але має ризики. В основному мова йде про репутацію.

Валерій Нечитайло переписує на себе компанії клієнтів. Зараз у нього — 249 компаній. Це більше, ніж у Порошенка, Фірташа і Коломойського разом узятих.

У цій статті ми розберемо, які варіанти є у людини, яка вирішила закрити компанію. І подивимося, як нам зможуть допомогти ліквідатори.

Є всього три варіанти, як вчинити з компанією, яка вам більше не потрібна:

• «Покласти на полицю» (так юристи називають процес, коли компанія більше не працює, здає нульові звіти, але не закривається);

• Ліквідувати;

• Передати комусь.

Покласти на полицю

Де-юре компанія продовжує працювати. Ви здаєте нульові звіти в податкову й до вас немає претензій. Майже немає.

У керівника і власника залишаються всі їхні обов’язки. Щомісяця директор повинен отримувати зарплату, а відсоток від неї повинен потрапляти в бюджет країни.

Якщо компанія, дійсно, ніколи більше не буде працювати, то гроші будуть витрачені даремно. Ліквідація уже за рік може окупитися.

Ліквідація

Компанію можна закрити самостійно або у супроводі юриста.

У більшості випадків процедура виглядає наступним чином. Виняток можуть скласти акціонерні товариства.

Ви проводите збори і приймаєте рішення, що компанія буде закриватися і створюєте ліквідаційну комісію. З цим рішенням ви звертаєтеся до реєстратора, і ваша компанія отримує статус «У стані припинення».

Ліквідаційна комісія займається зупинкою господарської діяльності, звільненням співробітників і розрахунками з контрагентами. Останні можуть звернутися в компанію зі своїми вимогами протягом двох місяців від початку процесу ліквідації. До речі, щоб не пропустити момент ліквідації контрагента, ви можете стежити за ними через Опендатабот.

Після цього компанія повинна пройти позапланові перевірки фіскальних органів, пенсійного фонду, фонду державного страхування. Якщо ніяких проблем немає — компанію можна зняти з обліку. Найбільше зазвичай займає саме перевірка фіскальними службами.

«Зараз, для прикладу в ДФС м.Києва, відбуваються кадрові зміни, і процедура ліквідації деякий період була неможлива в зв’язку з відсутністю кадрів, технічної бази і не розподілом повноважень. Тому підприємство могли перевірити, але не видати довідку або не зняти з обліку, а без такого „зняття“ держреєстратор не може внести до ЄДР запис про те, що ТОВ припинено», 

— коментує Анастасія Шуберт, керівник юридичного відділу Olans Group.

Після перевірок і зняття з обліку в усіх інституціях, ми знову звертаємося до реєстратора та остаточно закриваємо компанію.

Передача

Цей варіант юристи рекламують під соусом «Ліквідація за один день». Насправді ж, ваша компанія не ліквідується так швидко. За один день ви можете передати частку компанії іншій людині.

Процедура наступна. Компанія проводить збори, і на них власники передають свої частки майбутньому власнику. Потім цей факт засвідчується у реєстратора.

«У колишнього власника може скластися враження, ніби він не буде притягнутий до відповідальності за період діяльності, коли він був директором. Це, звичайно, неправда. Але в цілому, така схема поширена через вкрай недружню процедуру її ліквідації. Навіть власники абсолютно білих компаній часом вдаються до цієї процедури», 

— розповідає Артем Афян, управляючий партнер «Юскутум».

Передача корпоративних прав — найпростіший спосіб позбутися від компанії, але він має ризики.

«Ризик при передачі корпоративних прав сильно залежить від порядності „ліквідатора“. Але навіть у ситуації, коли компанія закривається по усім правилам, не виключено, що протягом трьох років про вас згадає податкова. Якщо вони не знайдуть всіх документів — то зможуть відмінити всі податкові кредити й нарахують борг. Якщо сума буде достатньо великою — вам доведеться доводити, що ця фірма вам не налажала й ви не мали до неї жодного стосунку», 

— коментує податковий консультант.

Також експерти вказують на те, що компанія може бути використана в злочинних схемах.

«Це не погрожує кримінальною відповідальністю, але обшуки й допити цілком ймовірні», 

— коментує Артем Афян.

В будь-якому разі, ви не можете бути впевненими у тому, що ліквідатор, дійсно, закриє вашу компанію. До прикладу, у Валерія Нечитайло 85% «його» компаній — активні.

Репутація також має значення. Наприклад, наш Валерій Нечитайло був пов’язаний з декількома скандальними історіями. Одна — масштабна корупційна схема на західній Україні. Друга — виведення з власності Львівської міськради десятків комунальних приміщень.

З одного боку, де-юре ці історії вас не будуть стосуватися, але ви повинні бути готові до того, що ваше ім’я може бути згадано і в таких контекстах.