Ухвала

від 13.06.2018 по справі 755/5076/18

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №:755/5076/18

1-кс/755/3200/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"13" червня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000031 від 26.03.2018 року, про арешт майна,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000031 від 26.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна.

З тексту клопотання вбачається, що група осіб створили та придбали суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ «ДАКСТЕР ТРЕН» (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ «СУМАТРА ТРАНС» (код ЄДРПОУ 40671345), ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ») (код ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «МОРИТОН» (попередня назва ТОВ «ДЕДАЛРЕГІОН-ЕЛІТ» (код ЄДРПОУ 39991699)), ТОВ «ГЛОРІЯОПТ» (код ЄДРПОУ 40835101), ТОВ «КОНКОРДВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40823211), ТОВ «АКВІТЕНЗ» (код ЄДРПОУ 41130227), ТОВ «РЕКЛЕС-А» (код ЄДРПОУ 41229962), ТОВ «КОНКВЕСТ ПРОДАКШН» (код ЄДРПОУ 41386095), ТОВ «АЙ ТІ КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 39581311), ТОВ «ПРОГ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39581374), ТОВ «СІТІ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39592386), ТОВ «АЛЬТЕРСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 41160749), ТОВ «ОРАН ФЛІП» (код ЄДРПОУ 41126205), ТОВ «БОРН-ЛТД» (код ЄДРПОУ 41127921), ТОВ «ЛІЗЕЛФОР» (код ЄДРПОУ 41125243), ТОВ «РАЙЗ МЕДІА» (код ЄДРПОУ 39987876), ТОВ «ВАЙС БУД ПРОМ» (код за ЄДРПОУ 41273105), ТОВ «САУДАЛ» (код за ЄДРПОУ 41501811), ТОВ «Н.К.Р.» (код за ЄДРПОУ 39221000), ТОВ «БК ВИКОНРОБ» (код за ЄДРПОУ 38920999), ТОВ «ТМС-ГРУП» (код за ЄДРПОУ 40101148), ТОВ «БУРЕВЕСТНИК» (код за ЄДРПОУ 41018564), ТОВ «БК ВИКОНРОБ» (код ЄДРПОУ 38920999), ТОВ «ЛІБРЕЙН» (код ЄДРПОУ 41008467), ТОВ «АЙТЕС ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 41343224), ТОВ «САНГАЙ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 41363570), ТОВ «АВЕРС М.К.Т.» (код ЄДРПОУ 39946756), ТОВ «КИЇВ ЕЛІТ БУД» (код ЄДРПОУ 40650330), ТОВ «ЛЮКСОРР-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39928978), ТОВ «ГРАНД ТДК» (код ЄДРПОУ 39946798), ТОВ «МЕТЛ-ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41680565), ТОВ «ЕПОН» (код за ЄДРПОУ 39928103), ТОВ «ЛЕОН-КОРПОРЕТ» (код за ЄДРПОУ 40819967) та інші, які використовують з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Так проведеним оглядом аналітично інформаційних баз даних ДФС України встановлено, що в період 2017 - 2018 років учасники злочинної схеми кримінального правопорушення, протиправна діяльність яких відноситься до категорії «конвертаційний центр» та спрямована на надання послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань та переведення безготівкових коштів у готівку, що супроводжується протиправною діяльністю використовує СГД, які мають відкриті банківські рахунки в ФІЛІЇ «КИЇВСІТІ» ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 380775, МФО 305299), а саме: ТОВ «ЕПОН» (код за ЄДРПОУ 39928103) має відкриті рахунки № НОМЕР_1 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_2 (978-ЄВРО) та НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ЛЕОН-КОРПОРЕТ» (код за ЄДРПОУ 40819967) має відкриті рахунки № НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «ЕПОН» (код за ЄДРПОУ 39928103), ТОВ «ЛЕОН-КОРПОРЕТ» (код за ЄДРПОУ 40819967), які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, що відкриті в ФІЛІЇ «КИЇВСІТІ» ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 380775, МФО 305299), постановою слідчого визнано речовими доказами по кримінальному провадженню.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, в якому зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Відповідно до ст. 172 КПК України, слідчий суддя прийшов до висновку, про необхідність розгляду клопотання без повідомлення власників майна, оскільки є необхідність забезпечення арешту майна, так як існують ризики відчуження майна до прийняття судом рішення.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до п.7 ч.2 ст.131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно п.1 ч.2 ст.170КПК України арешт на майно накладається з метою збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

При цьому, ч. 10 ст. 170 КПК України, зазначає, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів

Речовими доказами згідно ч.1 ст.98КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, на підставі вимог ч.5 ст.9 КПК України, слідчий суддя враховує, що виходячи з положень Першого протоколу та протоколів № 2, 4, 7 та 11 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, дотримання принципу верховенства права є однією з підвалин демократичного суспільства.

Також, у ст.1 Першого протоколу до Конвенції зазначено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Як у справі «Бакланов проти Росії» (рішення від 9 червня 2005 р.), так і в справі «Фрізен проти Росії» (рішення від 24 березня 2005 р.) ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу «законності» і воно не було свавільним, тобто для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи (справа «Ізмайлов проти Росії», п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.).

На підставі викладеного, з урахуванням мотивів клопотання слідчого про арешт майна та доданих до клопотання документів, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що мав місце факт вчинення кримінального правопорушення та про необхідність накладення арешту на майно на підставі ч.2 ст.170 КПК України, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти органи досудового розслідування з дотриманням відповідних положень національного законодавства та принципів верховенства права.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 131, 170-175, 309 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме:

-на грошові кошти, які знаходяться на рахунках суб`єктів господарської діяльності, що відкриті в ФІЛІЇ «КИЇВСІТІ» ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 380775, МФО 305299) за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6, а саме: ТОВ «ЕПОН» (код за ЄДРПОУ 39928103) який має відкриті рахунки № НОМЕР_1 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_2 (978-ЄВРО) та НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ЛЕОН-КОРПОРЕТ» (код за ЄДРПОУ 40819967) який має відкриті рахунки № НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя